近日，建行临朐支行营业室来了两名男子，都要求开立单位账户。柜员审查客户证件时，发现这两家公司都是前一天刚刚成立，其中一家为潍坊某某环保工程有限公司，而且经营范围多为环保技术咨询与技术服务，引起了柜员的警觉，于是柜员详细询问客户主要从事什么工作，客户声称主要是承包工程。客户经理在尽职调查核实信息时，看到一名男子提供的手机号均为外地手机号，于是询问有无当地手机号码，客户声称在济南工作过，号码一直保留着，客户经理进一步要求这名男子提供当地亲属的联系方式，但他们提供的手机号码还是济南的，这又引起了客户经理的警惕。于是客户经理详细询问注册地有无实体门面、有无租赁合同，告诉这两名男子要上门进行核实，并一再告诉这两名男子买卖、出借账户是违法的。客户打电话询问后没有结果，过会男子表示不在该行开立单位账户，两名男子相继离开。

　　在客户身份识别过程中，通过识别当地人使用外地手机号以及关联亲属手机号，发现存在可疑。进一步要求核实公司经营地、租赁合同以及有效的公司发票等凭证，发现这是虚假开户，并无经营实体。这两名客户一名当地人，年龄偏大；另一名为外地人，在本地注册公司，都是我们在尽职调查中重点关注的对象。

　　在开立账户时应重点关注咨询类服务的企业、联系电话为外地的情形，做到在企业尽职调查中详细询问并亲见实体门面、租赁合同以及能够维持企业运行的有效票据凭证，确保开立单位账户的公司真实性。做好事前尽职调查，还要关注一人多企或一址多企、注册法人年纪偏大或偏小、注册地为偏远地区的情况，提高识别站位，有效杜绝虚假开户，从而避免出借、买卖账户以及洗钱风险。