今年以来，诸城农商银行以合规管理为抓手，不断强化检查辅导、集中授权、事后监督等工作，努力打造内控体系更加完善、内控效能持续提升、合规意识更加牢固的内控环境，助推会计内控管理迈上新台阶。

　　强化检查辅导，密织内勤合规“安全网”。强化突击检查力度。建立“突击检查小组”，将常规检查与突击检查有机结合，并制定详细的检查方案，明确检查范围和操作步骤，强调检查人员的工作职责和检查纪律，确保达到突击查库、检验工作的目的。对检查中发现的问题，责令检查网点进行现场整改，确保“错不过日”。强化检查督导力度。积极营造“检查发现问题、问题带动学习、学习促进整改”的内控氛围，按照“刀刃向内、实事求是”的原则，先后开展解剖式检查2次、专项检查2次、突击检查4次，共发现各类问题250余个，对43人次责任人进行通报批评，对216人次责任人进行经济处罚。强化内控考核力度。将内控管理纳入运营主管考核，制定《诸城农商银行运营主管履职考核办法》，严格执行末位淘汰制度，定期组织内控管理先进经验座谈会，由阶段时间内成绩较为突出的运营主管分享先进经验，运营主管们相互交流、共同探索，努力实现内控管理的“零差错、零风险”。

　　强化集中授权，上好业务办理“安全锁”。为有效预防授权窝案及人情案的发生，提高网点集约化运营水平，提升业务效率，该行设立集中授权管理中心，并设置主管1名、专职授权人员3名，截至6月底，全行38家网点和56台智慧柜员机全部开通并实行集中授权。业务办理实行背对背及远端授权模式，支行授权业务由集中授权管理中心统一处理，截至目前，共集中授权业务81391笔，实现业务操作与授权分离，从而有效控制和防范柜面业务操作风险。

　　强化业务监督，筑牢规范操作“安全堤”。在监督执行方面，该行设置事前、事中、事后三级监督模式。事前监督，即经办柜员本着对自己负责的原则，对业务办理资料进行事前监督，需要复核的进行双人复核，确保资料完整、流程合规、业务流畅。事中监督，即运营主管对柜员经办业务进行实时监督，及时发现业务差错，“浇灭”风险苗头，确保业务合规办理。并通过每日夕会，对当天业务差错进行复盘，确保不再出现同类问题。事后监督，即该行总部事后监督中心充分发挥“防风险、促规范、堵漏洞”的职能，对支行经办业务进行事后监督，并按季下发通报、以查促改，进一步提高会计核算质量和柜面业务操作人员合规意识，保障资金安全，促使所有会计工作都能够做到“有据可查、有规必循、违规必究”，为防范业务操作风险筑牢基础。（通讯员 王雨 王超）